Programma’s
De programmarekening bestaat uit een beleidsrekening en een financiële rekening. De programma’s vormen een belangrijk onderdeel van de beleidsrekening. Elk programma is een samenhangende verzameling van thema's, activiteiten en geldmiddelen, die gericht zijn op het bereiken van vooraf bepaalde maatschappelijke effecten en doelstellingen.
In de programma-indeling zijn per 2023 vier programma's opgenomen; Sociaal, Ruimte, Gebiedsontwikkeling en Bedrijfsvoering. Op deze wijze sluit de indeling van de P&C producten aan op de inrichting van de organisatie. De activiteiten omtrent gebiedsontwikkeling zijn niet langer onderdeel van Ruimte maar ondergebracht in een apart programma. Het programma bedrijfsvoering bevat de directe dienstverlening aan de burger (bevolkingszaken), bestuur en communicatie als ook overhead en de algemene dekkingsmiddelen. De vier programma's vormen samen het programmaplan en geven alle budgetten weer. De vergelijkende cijfers over 2022 zijn aangepast aan de herziene inrichting van de programma's per 2023, daarmee zijn de cijfers over 2023 vergelijkbaar met die van 2022, ondanks de verschuivingen tussen de programma's.
In de programma's staan de geplande en gerealiseerde activiteiten voor het jaar. Hierbij wordt nu gewerkt met een overzichtelijk kleurenschema voor de activiteiten. Dit ziet er als volgt uit:
Doelstelling | Doelstelling uit de begroting. |
|---|---|
Wat wilden we doen? | Voorgenomen activiteiten uit de begroting. |
Wat hebben we gedaan? | Activiteiten die conform de planning zijn uitgevoerd. |
Activiteiten die met vertraging of deels zijn uitgevoerd. | |
Activiteiten die (nog) niet zijn uitgevoerd. |
Naast de beleidsverantwoording wordt een toelichting gegeven op de belangrijkste financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2023 (inclusief wijzigingen). Verschillen tussen begroting en realisatie boven een bedrag van € 75.000 moeten worden toegelicht, conform hetgeen hierover is opgenomen in Artikel 5 van de vastgestelde Financiële Verordening Ouder-Amstel.